Veelgestelde Vragen

Ons basispakket is ontworpen voor ZZP'ers en kleine ondernemers. Inbegrepen zijn doorgaans:

• Verwerking van de financiële administratie (tot een bepaald aantal transacties)
• BTW-aangiftes per kwartaal
• Opstellen van de jaarlijkse winst-en-verliesrekening en balans
• Inkomstenbelastingaangifte (voor de ondernemer)
• Gebruik van ons online boekhoudplatform
• Telefonische en e-mail support voor korte vragen

Bekijk onze prijzenpagina voor een gedetailleerd overzicht van alle pakketten.

Nee, bij Winstwaker zijn de kosten voor de jaarafsluiting (opstellen balans en winst-en-verlies) en de bijbehorende belastingaangiftes (Inkomstenbelasting voor ZZP/VOF, Vennootschapsbelasting voor BV) inbegrepen in onze vaste maandelijkse tarieven. U komt dus niet voor verrassingen te staan aan het einde van het jaar.

Wij hechten veel waarde aan transparantie. De prijs die u ziet in uw offerte is de prijs die u betaalt voor de afgesproken diensten. Er zijn geen verborgen kosten. Alleen als u specifieke, aanvullende diensten aanvraagt die buiten uw pakket vallen (bijv. uitgebreid fiscaal advies, hulp bij een bedrijfsovername), zullen we de kosten hiervoor altijd vooraf duidelijk met u bespreken en uw akkoord vragen.

Ja, we hebben speciale starterstarieven om startende ondernemers op weg te helpen. Deze tarieven zijn vaak lager gedurende de eerste 6 of 12 maanden. Neem contact op of vraag een offerte aan om de mogelijkheden voor starters te bespreken.

Onze pakketten zijn gebaseerd op het volume van uw administratie. Als uw bedrijf groeit en het aantal transacties structureel toeneemt, kan het zijn dat een ander pakket beter bij u past. We monitoren dit en nemen contact met u op om de situatie te bespreken en u eventueel een passend voorstel te doen voor een upgrade. Dit gebeurt altijd in overleg.

Ja, de kosten die u maakt voor uw boekhouder of administratiekantoor zijn volledig aftrekbaar als zakelijke kosten. Dit verlaagt uw belastbare winst, waardoor u uiteindelijk minder belasting betaalt.

Ja, al onze pakketten worden maandelijks gefactureerd via automatische incasso. Dit zorgt voor een voorspelbare kostenpost en voorkomt grote facturen ineens.

Voor specifiek advieswerk dat buiten de standaard pakketdiensten valt (bijv. complexe fiscale vraagstukken, begeleiding bij financieringstrajecten), hanteren we een uurtarief. Dit tarief wordt altijd vooraf gecommuniceerd. Voor veelvoorkomende vragen kunt u echter vaak kosteloos terecht bij uw vaste contactpersoon of onze supportdesk.

Wij hanteren een flexibele opzegtermijn van slechts één maand. U zit dus niet vast aan lange jaarcontracten. We geloven in de kwaliteit van onze dienstverlening als basis voor een langdurige relatie.

Een vaste prijs (vaak per maand of per jaar) geeft vooraf duidelijkheid over de kosten voor een afgesproken set diensten. Een uurtarief betekent dat u betaalt voor de daadwerkelijk bestede tijd. Een vaste prijs is vaak prettig voor budgettering, terwijl een uurtarief flexibeler kan zijn als de werkzaamheden sterk variëren. Winstwaker werkt voornamelijk met vaste prijzen voor de standaardpakketten.

Ja, het gebruik van ons online boekhoudplatform en de bijbehorende mobiele app is inbegrepen in de maandelijkse pakketprijs. U hoeft dus geen aparte licenties voor boekhoudsoftware aan te schaffen voor de diensten die wij leveren.

Nee, het aanleveren van documenten via onze app, e-mail of platform is kosteloos. We moedigen digitale aanlevering juist aan voor efficiëntie. Alleen in uitzonderlijke gevallen, zoals het verwerken van grote hoeveelheden ongeordende papieren administratie, kunnen extra kosten in rekening worden gebracht, maar dit gebeurt altijd in overleg.

Ook voor ondernemers met een zeer kleine administratie hebben we passende oplossingen. Ons instaptarief is ontworpen om ook voor hen betaalbaar te zijn. Neem contact op voor een offerte op maat als u verwacht zeer weinig transacties te hebben.

Onze focus ligt op totaalpakketten voor doorlopende administratie en advies. Echter, in sommige gevallen kunnen we ook eenmalige diensten aanbieden, zoals het opstellen van een jaarrekening of het verzorgen van een complexe belastingaangifte. Vraag naar de mogelijkheden.

Door slim gebruik te maken van technologie en efficiënte processen, kunnen we onze diensten vaak tegen een concurrerender tarief aanbieden dan traditionele accountantskantoren, zonder in te boeten op kwaliteit en persoonlijk advies. Onze vaste prijzen bieden bovendien meer voorspelbaarheid.

Nee, het gebruik van onze mobiele app voor het scannen van bonnetjes en het inzien van uw dashboard is volledig inbegrepen in uw maandelijkse pakketprijs.

Wij streven naar een uitstekende prijs-kwaliteitverhouding door efficiënte, technologie-gedreven processen te combineren met hoogwaardig, persoonlijk advies van ervaren boekhouders en fiscalisten. U krijgt topkwaliteit dienstverlening tegen een concurrerend en transparant tarief.

Nee, wij rekenen geen aparte instap- of opstartkosten. U betaalt alleen het afgesproken maandelijkse tarief vanaf het moment dat onze dienstverlening start.

Ja, wij passen onze tarieven jaarlijks aan op basis van de inflatie en eventuele stijgingen in onze eigen kosten. Deze indexatie is marktconform en wordt tijdig gecommuniceerd.

Wij streven naar 100% klanttevredenheid. Mocht u onverhoopt toch ontevreden zijn, dan gaan we graag met u in gesprek om een passende oplossing te vinden. Omdat we met een maandelijkse opzegtermijn werken, zit u nooit lang vast aan onze diensten. Restitutie van reeds betaalde termijnen is doorgaans niet mogelijk voor geleverde diensten.

Voor ZZP'ers bieden we een compleet pakket:

• Volledige administratie verwerking
• BTW-aangiftes
• Jaarcijfers (winst-en-verlies, balans)
• Inkomstenbelastingaangifte (inclusief fiscale partner indien gewenst)
• Gebruik van online platform & app
• Advies over aftrekposten (zelfstandigenaftrek, MKB-winstvrijstelling etc.)
• Onbeperkte support voor vragen

Voor BV's bieden we uitgebreidere diensten:

• Volledige administratie verwerking
• BTW-aangiftes
• Opstellen en deponeren van de jaarrekening bij de KVK
• Vennootschapsbelastingaangifte (VPB)
• Dividendbelastingaangifte
• Salarisadministratie voor de DGA en eventueel personeel
• Advisering rondom DGA-salaris, dividenduitkeringen, etc.
• Gebruik van online platform & app
• Strategisch financieel advies

U kunt uw documenten eenvoudig digitaal aanleveren op verschillende manieren:

• Via onze mobiele app: Maak een foto van uw bon of factuur.
• Via e-mail: Stuur digitale facturen (PDF) door naar uw persoonlijke Winstwaker e-mailadres.
• Via upload op het platform: Upload bestanden direct in uw online omgeving.
• Via bankkoppeling: Banktransacties worden automatisch ingeladen.

Onze software herkent en verwerkt veel gegevens automatisch (Scan & Herken).

Wij maken gebruik van een beveiligde PSD2-bankkoppeling. U geeft via uw eigen bankomgeving eenmalig toestemming om uw zakelijke transactiegegevens automatisch door te sturen naar ons platform. Dit bespaart u veel tijd omdat u geen afschriften handmatig hoeft aan te leveren. De koppeling is veilig en u kunt deze op elk moment weer intrekken.

Ja, wij kunnen de volledige salarisadministratie voor u verzorgen, zowel voor de DGA als voor uw personeel. Dit omvat het maken van loonstroken, het doen van de loonheffingenaangiftes, het aanleveren van jaaropgaven en het adviseren over arbeidsvoorwaarden en salariskosten.

Ja, voor ondernemers (ZZP/VOF) en DGA's is de aangifte Inkomstenbelasting standaard inbegrepen in onze pakketten. We nemen hierin uw winst uit onderneming mee en kijken naar uw persoonlijke situatie (bijv. hypotheek, aftrekposten). Indien gewenst kunnen we ook de aangifte voor uw fiscale partner verzorgen tegen een meerprijs.

Ja, voor BV's stellen wij de jaarrekening op conform de wettelijke vereisten. We zorgen ook voor de tijdige deponering van de publicatiestukken bij de Kamer van Koophandel (KVK). Voor eenmanszaken en VOF's stellen we een informele jaarrekening (balans en winst-en-verlies) op voor de belastingaangifte en uw eigen inzicht.

U heeft 24/7 real-time inzicht in uw financiële situatie via ons online dashboard. Hier ziet u uw omzet, kosten, openstaande facturen, banksaldi en meer. Daarnaast ontvangt u periodiek (bijv. per kwartaal) een rapportage met een analyse van de cijfers en bespreken we deze desgewenst met u.

Ja, proactief adviseren is een kernonderdeel van onze dienstverlening. We signaleren kansen voor belastingbesparing, informeren u over relevante wetswijzigingen en denken mee over de optimale fiscale structuur voor uw onderneming. We kijken verder dan alleen het verwerken van de cijfers.

Zeker. We kunnen u ondersteunen bij het opstellen van de benodigde financiële onderbouwing voor een financieringsaanvraag, zoals prognoses, liquiditeitsbegrotingen en een ondernemingsplan. Goed onderbouwde cijfers vergroten de kans op succes bij de bank of andere financiers.

Een boekhouder richt zich voornamelijk op het registreren en verwerken van de financiële administratie en het doen van belastingaangiftes. Een accountant heeft een wettelijk beschermde titel (AA of RA) en mag naast boekhoudkundige taken ook controleverklaringen afgeven bij jaarrekeningen (wettelijke controle, vaak verplicht voor grotere bedrijven). Accountants hebben vaak een bredere adviesrol.

Winstwaker werkt met ervaren boekhouders en fiscalisten, en voor specifieke accountantswerkzaamheden werken we samen met accountantskantoren.

Wij werken met een modern, gebruiksvriendelijk online boekhoudplatform. U krijgt hier als klant toegang toe. Dit platform integreert met bankkoppelingen, facturatiemodules en onze scan-en-herken software. U hoeft zelf geen aparte boekhoudsoftware aan te schaffen.

Scan & Herken (ook wel OCR genoemd) is technologie die automatisch gegevens van uw aangeleverde facturen en bonnetjes leest. Denk aan de leverancier, factuurdatum, bedragen en BTW. Onze software doet vervolgens een boekingsvoorstel, wat het verwerkingsproces aanzienlijk versnelt en de kans op fouten verkleint. U levert de bon aan, wij (en de software) doen de rest.

Ja, ons platform bevat een facturatiemodule waarmee u eenvoudig professionele verkoopfacturen kunt maken en versturen in uw eigen huisstijl. Deze facturen worden direct correct verwerkt in uw boekhouding, wat zorgt voor een actueel debiteurenoverzicht.

Communicatie verloopt via verschillende kanalen: uw vaste contactpersoon is bereikbaar per telefoon en e-mail. Belangrijke documenten zoals aangiftes worden via het beveiligde platform gedeeld ter accordering. Voor algemene supportvragen kunt u ook terecht bij onze helpdesk. Periodiek plannen we (online) besprekingen in om uw cijfers door te nemen.

Een audit trail (of controle-spoor) is een logboek van alle wijzigingen en acties die in een boekhoudsysteem zijn uitgevoerd. Het laat zien wie wat wanneer heeft gedaan. Dit is belangrijk voor interne controle, het opsporen van fouten of fraude, en voor accountantscontroles. Ons platform houdt een gedetailleerde audit trail bij.

Ja, wij kunnen u helpen bij het opzetten van een effectief budgetteringsproces. Dit omvat het analyseren van historische gegevens, het stellen van realistische doelen, het opstellen van budgetten per afdeling of project, en het monitoren van de werkelijke uitgaven ten opzichte van het budget.

Naast de standaard rapportages kunnen we ook managementrapportages op maat voor u samenstellen. Denk aan specifieke KPI-dashboards, cashflowanalyses, kostprijsberekeningen of branche-specifieke rapporten. Bespreek uw wensen met uw contactpersoon.

Enkelvoudig boekhouden (kas-, bank- en verkoopboek) is een eenvoudige methode die vaak door zeer kleine ondernemers wordt gebruikt, maar minder inzicht geeft. Dubbel boekhouden is het standaard systeem waarbij elke transactie op twee rekeningen wordt geboekt (debet en credit). Dit systeem is verplicht voor de meeste bedrijven (zoals BV's) en biedt een compleet en controleerbaar beeld van de financiële positie.

Als er correcties nodig zijn op reeds afgesloten periodes (bijv. een vergeten factuur), verwerken we deze op een correcte manier. Afhankelijk van de aard en omvang kan dit via een memoriaalboeking in de huidige periode of, indien nodig, via een suppletieaangifte voor de BTW of een herziene aangifte IB/VPB. We bespreken dit altijd met u.

Een grootboekrekening is een specifieke rekening in de boekhouding waarop gelijksoortige transacties worden verzameld. Voorbeelden zijn 'Omzet', 'Huurkosten', 'Bank', 'Debiteuren', 'Crediteuren', 'Eigen Vermogen'. Het geheel van alle grootboekrekeningen vormt het grootboek, de basis van de financiële administratie.

Ja, absoluut. We leveren niet alleen de cijfers, maar helpen u ook deze te begrijpen. Wat betekenen de trends? Waar liggen kansen of risico's? Periodiek bespreken we de rapportages met u en geven we praktisch advies op basis van de cijfers.

Het Referentie Grootboekschema (RGS) is een gestandaardiseerd rekeningschema voor de Nederlandse boekhoudpraktijk. Het koppelt unieke codes aan grootboekrekeningen. Gebruik van RGS maakt het eenvoudiger om administraties uit te wisselen, te vergelijken (benchmarking) en te koppelen met andere software (zoals rapportagetools of fiscale software). Ons platform ondersteunt RGS.

Cash-basis (kasstelsel): Opbrengsten en kosten worden geboekt op het moment dat het geld daadwerkelijk wordt ontvangen of uitgegeven. Eenvoudiger, maar geeft minder accuraat beeld van de prestaties over een periode.

Accrual-basis (factuurstelsel): Opbrengsten en kosten worden geboekt in de periode waarop ze betrekking hebben, ongeacht het moment van betaling (dus op basis van factuurdatum). Dit is de standaardmethode voor de meeste bedrijven en geeft een beter inzicht in de werkelijke prestaties.

Transitorische posten worden gebruikt bij accrual-basis boekhouden om kosten en opbrengsten toe te rekenen aan de juiste periode. Voorbeelden:

• Vooruitbetaalde kosten: Kosten die al betaald zijn, maar betrekking hebben op een latere periode (bijv. vooruitbetaalde huur).
• Nog te betalen kosten: Kosten die betrekking hebben op de huidige periode, maar pas later worden betaald (bijv. nog te betalen telefoonkosten).
• Vooruitontvangen bedragen: Bedragen die al ontvangen zijn, maar betrekking hebben op prestaties in een latere periode (bijv. vooruitbetaald abonnement).
• Nog te ontvangen bedragen: Opbrengsten die betrekking hebben op de huidige periode, maar pas later worden ontvangen.

Een memoriaalboeking is een handmatige boeking in het memoriaal dagboek, gebruikt voor incidentele transacties die niet via de standaard dagboeken (inkoop, verkoop, bank, kas) lopen. Voorbeelden zijn correctieboekingen, afschrijvingen, of het verwerken van de salarisjournaalpost.

Financial accounting (externe verslaggeving): Richt zich op het verstrekken van financiële informatie aan externe belanghebbenden (Belastingdienst, banken, aandeelhouders) via de jaarrekening. Volgt wettelijke regels (GAAP, IFRS).

Management accounting (interne verslaggeving): Richt zich op het verstrekken van informatie aan het management voor interne besluitvorming, planning en controle (bijv. kostprijsberekeningen, budgettering, KPI-rapportages). Minder gebonden aan externe regels.

Een auditfile is een gestandaardiseerd digitaal bestand (meestal XML) met een complete set gegevens uit een boekhouding (grootboek, subadministraties, stamgegevens). Het wordt gebruikt voor uitwisseling van gegevens met de Belastingdienst (bij controles), accountants, of bij overstap naar andere software.

De meeste ondernemers doen per kwartaal BTW-aangifte. De deadlines zijn:

• Q1 (jan-mrt): Uiterlijk 30 april
• Q2 (apr-jun): Uiterlijk 31 juli
• Q3 (jul-sep): Uiterlijk 31 oktober
• Q4 (okt-dec): Uiterlijk 31 januari (van het volgende jaar)

In sommige gevallen doet u maandelijks of jaarlijks aangifte. Wij zorgen ervoor dat uw aangiftes altijd op tijd worden ingediend.

De KOR is een BTW-vrijstelling voor ondernemers die in Nederland gevestigd zijn en niet meer dan € 20.000 omzet per kalenderjaar hebben. Als u gebruikmaakt van de KOR, berekent u geen BTW aan uw klanten en draagt u geen BTW af. U kunt echter ook geen BTW op uw kosten terugvragen. Aanmelden voor de KOR moet bij de Belastingdienst.

In Nederland zijn er drie BTW-tarieven:

• 21% (hoog tarief): Het standaardtarief voor de meeste goederen en diensten.
• 9% (laag tarief): Voor o.a. voedingsmiddelen, water, boeken, agrarische producten, kappersdiensten, reparatie van fietsen/kleding/schoenen.
• 0% (nultarief): Voor export van goederen naar buiten de EU en bepaalde diensten aan buitenlandse ondernemers.

Sommige diensten zijn vrijgesteld van BTW (bijv. medische diensten, onderwijs, verzekeringen).

BTW verleggen betekent dat niet de leverancier, maar de afnemer de BTW berekent en betaalt. Dit komt vaak voor bij internationale handel binnen de EU (intracommunautaire leveringen) en in de bouw (onderaanneming). De leverancier zet 'BTW verlegd' op de factuur en de afnemer geeft de BTW aan in zijn eigen aangifte (zowel als verschuldigd als aftrekbaar, per saldo vaak €0).

Als ondernemer (ZZP/VOF) of particulier moet u vóór 1 mei van het jaar volgend op het belastingjaar aangifte Inkomstenbelasting doen. Dus over het jaar 2023 doet u aangifte vóór 1 mei 2024. Uitstel aanvragen is mogelijk, meestal tot 1 september. Als wij uw aangifte verzorgen, maken wij gebruik van de uitstelregeling voor intermediairs, waardoor de deadline vaak pas in het voorjaar van het daaropvolgende jaar ligt.

ZZP'ers kunnen vaak gebruikmaken van diverse aftrekposten, mits ze aan de voorwaarden (o.a. urencriterium van 1225 uur) voldoen:

• Zelfstandigenaftrek: Een vast bedrag dat u van uw winst mag aftrekken (wordt jaarlijks afgebouwd).
• Startersaftrek: Een extra verhoging van de zelfstandigenaftrek in de eerste 5 jaar (maximaal 3 keer toepassen).
• MKB-winstvrijstelling: Een percentage van de winst (na aftrek van zelfstandigenaftrek) is vrijgesteld van belasting.
• Investeringsaftrek (KIA): Voor investeringen in bedrijfsmiddelen boven een bepaald bedrag.
• Afschrijvingen: De kosten van bedrijfsmiddelen spreiden over meerdere jaren.
• Zakelijke kosten: Alle kosten die u maakt voor uw onderneming.

Een BV moet aangifte Vennootschapsbelasting doen over de behaalde winst. De aangifte over een boekjaar moet normaal gesproken binnen 5 maanden na afloop van dat boekjaar worden ingediend. Als het boekjaar gelijk is aan het kalenderjaar, is de deadline dus 1 juni van het volgende jaar. Uitstel is mogelijk. Wij zorgen voor tijdige indiening via de uitstelregeling.

De Vennootschapsbelasting kent twee tarieven (cijfers 2024):

• 19% over de winst tot € 200.000
• 25,8% over de winst boven € 200.000

Deze tarieven kunnen jaarlijks wijzigen.

Als een BV winst uitkeert aan haar aandeelhouders (dividend), moet de BV hierover 15% dividendbelasting inhouden en afdragen aan de Belastingdienst. De aandeelhouder ontvangt het nettodividend. De ingehouden dividendbelasting kan de aandeelhouder later vaak verrekenen in zijn aangifte Inkomstenbelasting (box 2).

Een DGA die werkt voor zijn eigen BV moet zichzelf een 'gebruikelijk loon' toekennen. De Belastingdienst stelt hier eisen aan om te voorkomen dat de DGA te weinig loonbelasting betaalt en te veel via dividend (box 2) uitkeert. Het gebruikelijk loon moet minimaal het hoogste zijn van:

• € 56.000 (bedrag 2024)
• Het loon van de meest vergelijkbare dienstbetrekking
• Het loon van de meestverdienende werknemer binnen de BV

Er zijn uitzonderingen mogelijk, bijvoorbeeld voor startende BV's. Wij adviseren u hier graag over.

De MKB-winstvrijstelling is een aftrekpost voor ondernemers voor de Inkomstenbelasting (ZZP/VOF). Het is een percentage van de winst ná aftrek van de ondernemersaftrek (zoals zelfstandigenaftrek). In 2024 bedraagt de vrijstelling 13,31%. Over dit deel van de winst betaalt u geen belasting. U hoeft hier niet aan het urencriterium te voldoen.

Het BTW-identificatienummer (BTW-ID) gebruikt u voor communicatie met klanten en leveranciers en vermeldt u op uw facturen en website. Het is een uniek nummer dat niet direct herleidbaar is tot uw BSN. Het omzetbelastingnummer (OB-nummer) gebruikt u voor communicatie met de Belastingdienst, bijvoorbeeld bij uw BTW-aangifte. Dit nummer bevat wel uw BSN (voor eenmanszaken).

Nee, u kunt alleen de BTW terugvragen op kosten die u zakelijk maakt voor uw onderneming. BTW op privé-aankopen is niet aftrekbaar, ook niet als u het product soms zakelijk gebruikt. Voor gemengd gebruik (zakelijk en privé) gelden specifieke regels, bijvoorbeeld bij auto's.

Als u te laat bent met indienen, krijgt u een naheffingsaanslag met een boete (verzuimboete). Als u te laat betaalt, krijgt u ook een verzuimboete over het te laat betaalde bedrag. Het is dus cruciaal om de deadlines van de Belastingdienst te respecteren. Wij helpen u hierbij door de aangiftes tijdig voor te bereiden.

De Werkkostenregeling (WKR) regelt welke vergoedingen en verstrekkingen u onbelast aan uw werknemers mag geven. Denk aan kerstpakketten, personeelsuitjes, of een fiets van de zaak. Er is een 'vrije ruimte' (een percentage van de totale loonsom) waarbinnen u onbelast mag vergoeden. Boven de vrije ruimte betaalt de werkgever 80% eindheffing. Sommige zaken vallen onder gerichte vrijstellingen of nihilwaarderingen.

De Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) is een extra aftrekpost voor de Inkomstenbelasting of Vennootschapsbelasting als u investeert in bedrijfsmiddelen (zoals machines, computers, inventaris) boven een bepaald minimumbedrag per jaar. Het bedrag van de aftrek is afhankelijk van het totale investeringsbedrag in een jaar. Niet alle bedrijfsmiddelen komen in aanmerking (bijv. personenauto's vaak niet).

Afschrijving is het boekhoudkundig spreiden van de kosten van een bedrijfsmiddel (dat meerdere jaren meegaat) over de verwachte levensduur. U mag niet de volledige aanschafprijs in één keer als kosten nemen, maar jaarlijks een deel. De Belastingdienst stelt regels aan de maximale afschrijving per jaar (meestal max. 20% van de aanschafwaarde per jaar).

De zelfstandigenaftrek is een belangrijk belastingvoordeel voor ondernemers voor de Inkomstenbelasting (ZZP/VOF). U mag een vast bedrag van uw winst aftrekken voordat u er belasting over betaalt. Voorwaarde is wel dat u voldoet aan het urencriterium (minimaal 1225 uur per jaar aan uw onderneming besteden). Het bedrag van de zelfstandigenaftrek wordt jaarlijks door de overheid vastgesteld en de laatste jaren afgebouwd.

De startersaftrek is een extra verhoging van de zelfstandigenaftrek speciaal voor startende ondernemers. U mag deze maximaal 3 keer toepassen in de eerste 5 jaar van uw onderneming, mits u ook recht heeft op de zelfstandigenaftrek (dus voldoet aan het urencriterium). Dit verlaagt uw belastbare winst aanzienlijk in de beginfase.

Als ondernemer betaalt u naast de premie voor uw zorgverzekering ook een inkomensafhankelijke bijdrage ZVW over uw winst. Deze bijdrage wordt door de Belastingdienst geheven via een aanslag. Het percentage wordt jaarlijks vastgesteld en geldt tot een maximumbijdrage-inkomen.

Een fiscale eenheid betekent dat meerdere zelfstandige ondernemingen (bijv. een moeder-BV en dochter-BV's) voor de BTW of Vennootschapsbelasting als één belastingplichtige worden gezien. Dit kan voordelen hebben (bijv. onderlinge leveringen zonder BTW, verrekenen van winsten en verliezen binnen de groep), maar er zijn strikte voorwaarden aan verbonden qua eigendom en verwevenheid.

De innovatiebox is een fiscale regeling binnen de Vennootschapsbelasting die bedrijven stimuleert om innovatief onderzoek en ontwikkeling (R&D) te doen. Winsten die voortkomen uit zelf ontwikkelde innovatieve activa (waarvoor bijv. een WBSO-verklaring of patent is verkregen) worden tegen een veel lager effectief VPB-tarief belast (momenteel 9%) in plaats van het standaardtarief.

De WBSO is een subsidie (via een fiscale aftrek) voor bedrijven die R&D-projecten uitvoeren. Het verlaagt de loonkosten voor R&D-medewerkers en andere R&D-kosten en -uitgaven. Om hiervoor in aanmerking te komen, moet u een WBSO-aanvraag indienen bij RVO (Rijksdienst voor Ondernemend Nederland).

De regels zijn complex en hangen af van of u goederen of diensten levert/inkoopt, en of de tegenpartij een ondernemer of particulier is, binnen of buiten de EU.

• Binnen EU (B2B): Vaak BTW verlegd (0% tarief op factuur, afnemer geeft aan).
• Binnen EU (B2C): Vaak BTW van het land van de klant berekenen (via Unieregeling/OSS).
• Buiten EU (Export): Meestal 0% BTW tarief.
• Buiten EU (Import): BTW betalen bij invoer (kan vaak in aangifte worden verrekend).

Laat u goed adviseren over uw specifieke situatie.

Als u na het indienen van uw BTW-aangifte ontdekt dat u te veel of te weinig BTW heeft aangegeven, moet u dit corrigeren. Kleine correcties mag u vaak in de eerstvolgende aangifte meenemen. Grotere correcties (meer dan €1.000) moet u via een aparte suppletieaangifte indienen.

Als uw inkomen sterk wisselt over de jaren, kunt u mogelijk gebruikmaken van de middelingsregeling. U berekent dan uw gemiddelde inkomen over 3 aaneengesloten jaren. Als de belasting over dit gemiddelde inkomen lager is dan de belasting die u daadwerkelijk heeft betaald, kunt u het verschil (minus een drempel) terugkrijgen. Let op: deze regeling wordt afgeschaft per 2025 (laatste tijdvak 2022-2024).

De Nederlandse Inkomstenbelasting kent drie 'boxen':

• Box 1: Belastbaar inkomen uit werk en woning (loon, winst uit onderneming, pensioen, eigen woning forfait minus hypotheekrenteaftrek). Progressief tarief.
• Box 2: Belastbaar inkomen uit aanmerkelijk belang (dividend en verkoopwinst op aandelen als u min. 5% bezit). Vast tarief (wordt gedifferentieerd).
• Box 3: Belastbaar inkomen uit sparen en beleggen (vermogensrendementsheffing over de waarde van uw bezittingen minus schulden, boven een vrijstelling). Forfaitair rendement wordt belast tegen vast tarief.

Elk jaar presenteert de regering op Prinsjesdag het Belastingplan met wijzigingen voor het komende jaar. Dit kan gaan om tariefaanpassingen, wijzigingen in aftrekposten, nieuwe regelingen, etc. Wij houden deze wijzigingen nauwlettend in de gaten en informeren onze klanten proactief over de gevolgen voor hun situatie. Raadpleeg onze blog of nieuwsbrief voor de meest recente updates.

Als u een auto van de zaak ook privé gebruikt (meer dan 500 km per jaar), moet u een bedrag bij uw belastbare inkomen (box 1) of winst tellen: de bijtelling. Dit is een percentage van de cataloguswaarde van de auto (incl. BTW en BPM). Het standaardpercentage is 22%. Voor volledig elektrische auto's geldt een lager percentage over een deel van de cataloguswaarde. De bijtelling wordt gezien als loon in natura.

Ja, de BTW op kosten voor een zakelijke auto (aanschaf, onderhoud, brandstof) is aftrekbaar, maar alleen voor het deel dat de auto zakelijk wordt gebruikt. Als de auto ook privé wordt gebruikt, moet u aan het eind van het jaar een correctie maken voor het privégebruik (vaak via een vast percentage van de cataloguswaarde of op basis van kilometerregistratie).

De margeregeling is een speciale BTW-regeling voor handelaren in gebruikte goederen (zoals auto's, kunst, antiek). Als u goederen inkoopt zonder BTW (bijv. van particulieren) en weer verkoopt, berekent u geen BTW over de verkoopprijs, maar alleen over de winstmarge (het verschil tussen verkoopprijs en inkoopprijs). Er gelden specifieke administratieve eisen.

De EIA is een fiscale aftrekpost voor ondernemers die investeren in energiebesparende bedrijfsmiddelen of duurzame energie die op de Energielijst staan. U mag een percentage van de investeringskosten extra aftrekken van de fiscale winst, bovenop de gebruikelijke afschrijving. Dit levert een netto belastingvoordeel op.

De MIA en Vamil zijn regelingen voor ondernemers die investeren in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen die op de Milieulijst staan. Met de MIA mag u een percentage van de investeringskosten extra aftrekken van de fiscale winst. Met de Vamil (Willekeurige afschrijving milieu-investeringen) mag u tot 75% van de investeringskosten willekeurig (dus versneld) afschrijven.

Een voorlopige aanslag is een schatting van de belasting die u over het lopende jaar verschuldigd zult zijn. U kunt deze zelf aanvragen of wijzigen bij de Belastingdienst om gedurende het jaar alvast belasting te betalen (of terug te krijgen). Dit voorkomt dat u na afloop van het jaar ineens een groot bedrag moet betalen (plus rente). De Belastingdienst kan ook ambtshalve een voorlopige aanslag opleggen.

Belastingrente: Rente die de Belastingdienst rekent als uw definitieve aanslag (IB/VPB) hoger is dan uw voorlopige aanslagen en de aanslag na een bepaalde datum wordt opgelegd. U betaalt rente over het verschil.

Invorderingsrente: Rente die u betaalt als u een belastingaanslag niet op tijd betaalt. Deze rente loopt vanaf de dag na de uiterste betaaldatum.

De deelnemingsvrijstelling voorkomt dubbele belastingheffing binnen een concern. Als een BV (moedermaatschappij) een belang heeft van 5% of meer in een andere vennootschap (dochtermaatschappij), zijn de voordelen uit die deelneming (zoals ontvangen dividend of verkoopwinst) bij de moedermaatschappij vrijgesteld van Vennootschapsbelasting. De winst is immers al belast bij de dochter.

Als een moedermaatschappij een deelneming (dochter-BV) liquideert (opheft) en daarbij verlies lijdt (omdat de opbrengst lager is dan wat er destijds voor betaald is), is dit liquidatieverlies onder voorwaarden aftrekbaar van de winst van de moedermaatschappij. De regels hiervoor zijn recent aangescherpt.

Dit is een maatregel in de Vennootschapsbelasting die de aftrekbaarheid van rentekosten beperkt. Het saldo van rentelasten en rentebaten is beperkt aftrekbaar tot een bepaald percentage van de fiscale winst (EBITDA) of een vast drempelbedrag, afhankelijk van wat hoger is. Dit moet voorkomen dat bedrijven hun winst kunstmatig verlagen door hoge rentebetalingen (bijv. binnen een concern).

De belangrijkste stappen bij het starten van een bedrijf zijn:

1. Kies een rechtsvorm: Eenmanszaak, VOF, BV, etc.
2. Schrijf u in bij de KVK: U ontvangt dan een KVK-nummer.
3. Meld u aan bij de Belastingdienst: U ontvangt een BTW-ID en omzetbelastingnummer. Vaak gebeurt dit automatisch bij KVK-inschrijving.
4. Open een zakelijke bankrekening.
5. Regel uw administratie: Kies een boekhoudpakket of schakel een boekhouder zoals Winstwaker in.
6. Verdiep u in vergunningen en verzekeringen die voor uw branche nodig zijn.

Wij helpen startende ondernemers graag op weg!

Ja, overstappen is heel eenvoudig. Wij bieden een gratis overstapservice. Nadat u akkoord bent met onze offerte, nemen wij contact op met uw huidige boekhouder om de benodigde gegevens (administratie, beginbalans, openstaande posten) op te vragen en zorgen voor een naadloze overgang. U heeft hier zelf nauwelijks omkijken naar.

U kunt op elk moment overstappen, maar de meest logische momenten zijn:

• Aan het begin van een nieuw kalenderjaar: Dit maakt de jaarafsluiting eenvoudiger.
• Aan het begin van een nieuw kwartaal: Dit sluit mooi aan bij de BTW-periodes.

Echter, als u ontevreden bent, is elk moment een goed moment. Wij zorgen ongeacht het tijdstip voor een correcte overname.

Om uw administratie over te nemen, hebben we doorgaans nodig:

• De meest recente balans en winst-en-verliesrekening.
• Een overzicht van openstaande debiteuren en crediteuren.
• De saldi van uw bankrekeningen en kas per de overstapdatum.
• De loonadministratie (indien van toepassing).
• Een export van uw huidige administratie (bijv. een auditfile).
• Uw KVK- en BTW-gegevens.

Wij vragen dit voor u op bij uw vorige boekhouder.

Na akkoord op de offerte kunt u vrijwel direct beginnen met het aanleveren van uw administratie via ons platform. De volledige inrichting en het overnemen van eventuele historische gegevens duurt meestal enkele werkdagen tot een week, afhankelijk van de complexiteit en de medewerking van uw vorige boekhouder.

Ja, we zorgen voor de volledige inrichting van uw administratie in ons systeem. We plannen ook een (online) opstartgesprek met u om het platform en onze werkwijze toe te lichten en uw eventuele vragen te beantwoorden.

Absoluut niet! Wij zijn er juist om u te ontzorgen. U hoeft geen boekhoudkundige kennis te hebben. Uw taak is voornamelijk het tijdig en volledig aanleveren van uw bonnen, facturen en banktransacties. Wij doen de rest en leggen u graag uit wat de cijfers betekenen.

Wij hebben ervaring met een breed scala aan branches, waaronder zakelijke dienstverlening, IT, e-commerce, retail, horeca, bouw, zorg en meer. Tijdens het kennismakingsgesprek kunnen we specifiek ingaan op de bijzonderheden van uw branche.

Jazeker. We nodigen u graag uit voor een gratis en vrijblijvend (online) kennismakingsgesprek. Hierin bespreken we uw situatie, wensen en hoe wij u kunnen helpen. Klik hier om een gesprek aan te vragen.

Uw belangrijkste taak is het tijdig en volledig aanleveren van uw administratie:

• Uploaden of mailen van inkoopfacturen en bonnetjes.
• Zorgen voor een actieve bankkoppeling.
• Eventueel versturen van uw verkoopfacturen via ons platform (of aanleveren indien u een ander systeem gebruikt).
• Accorderen van de BTW- en andere belastingaangiftes die wij voor u klaarzetten.
• Tijdig betalen van de belastingen.

Wij nemen het boekhoudkundige werk en de aangiftes volledig uit handen.

De keuze tussen een eenmanszaak en een BV hangt af van veel factoren: verwachte winst, risico's en aansprakelijkheid, toekomstplannen (investeerders, verkoop), en fiscale overwegingen.

Eenmanszaak: Eenvoudige oprichting, fiscaal voordelig bij lagere winsten (ondernemersaftrek, MKB-winstvrijstelling), privé aansprakelijk.

BV: Rechtspersoon (beperkte privé-aansprakelijkheid), complexere oprichting en administratie, fiscaal aantrekkelijker bij hogere winsten, DGA-salaris verplicht.

Wij kunnen u helpen de voor- en nadelen voor uw specifieke situatie af te wegen.

Ja, het is sterk aan te raden (en vaak verplicht door banken) om een aparte zakelijke bankrekening te openen. Dit houdt uw zakelijke en privéfinanciën gescheiden, wat essentieel is voor een overzichtelijke boekhouding en voorkomt discussies met de Belastingdienst.

Hoewel niet wettelijk verplicht, is het zeer aan te raden om algemene voorwaarden op te stellen. Hierin legt u de 'spelregels' vast voor de overeenkomsten die u sluit met klanten, zoals betalingstermijnen, aansprakelijkheid, garantie, etc. Dit voorkomt onduidelijkheid en conflicten. Laat uw voorwaarden juridisch toetsen.

Een VOF is een rechtsvorm waarbij twee of meer personen (vennoten) samen een bedrijf runnen onder een gemeenschappelijke naam. De vennoten zijn hoofdelijk aansprakelijk voor de schulden van de VOF, ook met hun privévermogen. Winst wordt verdeeld onder de vennoten en belast in de Inkomstenbelasting (box 1).

Een holdingstructuur bestaat meestal uit een persoonlijke holding-BV die de aandelen houdt in één of meer werk-BV's. De bedrijfsactiviteiten vinden plaats in de werk-BV. Voordelen:

• Risicospreiding: Faillissement werk-BV treft holding minder snel.
• Belastingvoordelen: Winst kan belastingvrij (deelnemingsvrijstelling) van werk-BV naar holding worden uitgekeerd.
• Flexibiliteit: Makkelijker om bedrijfsonderdelen te verkopen of nieuwe activiteiten te starten.
• Pensioenopbouw en vermogensbeheer in de holding.

Nee, voor de oprichting van een BV heeft u een notaris nodig. Een boekhouder of accountant is niet verplicht voor de oprichting zelf, maar wel sterk aan te raden voor het inrichten van de administratie, het adviseren over de structuur en het voldoen aan de fiscale verplichtingen na oprichting.

Het UBO-register is een register waarin de 'Ultimate Beneficial Owners' (uiteindelijk belanghebbenden) van de meeste Nederlandse organisaties (zoals BV's, VOF's, stichtingen) moeten worden ingeschreven. Dit zijn de natuurlijke personen die uiteindelijk eigenaar zijn van of zeggenschap hebben over de organisatie. Inschrijving is verplicht en bedoeld om financieel-economische criminaliteit tegen te gaan.

Franchising houdt in dat u als zelfstandig ondernemer (franchisenemer) tegen betaling gebruikmaakt van de naam, formule en ondersteuning van een bestaand merk (franchisegever).

Voordelen: Bewezen concept, naamsbekendheid, ondersteuning bij marketing/inkoop/training.

Nadelen: Minder ondernemersvrijheid, afdracht van fees/royalty's, contractuele verplichtingen.

Een STAK wordt soms gebruikt bij BV's om eigendom en zeggenschap te scheiden. De aandelen van de BV worden overgedragen aan de STAK, die vervolgens certificaten van aandelen uitgeeft aan de oorspronkelijke aandeelhouders. De certificaathouders hebben recht op de economische voordelen (winstuitkering), maar het stemrecht ligt bij het bestuur van de STAK. Dit kan handig zijn bij bedrijfsopvolging of om de zeggenschap te centraliseren.

Een CV is een bijzondere vorm van een VOF met twee soorten vennoten:

• Beherende vennoten: Leiden het bedrijf en zijn hoofdelijk aansprakelijk.
• Commanditaire (stille) vennoten: Brengen alleen kapitaal in, bemoeien zich niet met de dagelijkse leiding en zijn slechts aansprakelijk tot het bedrag van hun inbreng (tenzij ze zich als beherend vennoot gedragen).

Activa-passiva transactie: De koper koopt specifieke bezittingen (activa) en eventueel schulden (passiva) van de verkopende onderneming. De onderneming zelf (de juridische entiteit) wordt niet overgenomen.

Aandelentransactie: De koper koopt de aandelen van de verkopende BV. Hiermee wordt de gehele onderneming overgenomen, inclusief alle activa, passiva, rechten, plichten en contracten.

Beide hebben verschillende juridische en fiscale gevolgen.

Due diligence is een boekenonderzoek dat de potentiële koper uitvoert voordat een bedrijfsovername definitief wordt. Het doel is om de juistheid van de verstrekte informatie te verifiëren en inzicht te krijgen in de financiële, juridische, fiscale en commerciële staat van de over te nemen onderneming, om zo verborgen risico's of 'lijken in de kast' te ontdekken.

Goodwill is de meerwaarde van een onderneming boven de zichtbare (intrinsieke) waarde van de activa minus de schulden. Het vertegenwoordigt de waarde van immateriële zaken zoals naamsbekendheid, klantenbestand, reputatie, en winstpotentieel. Bij een bedrijfsovername wordt vaak betaald voor goodwill.

Wij nemen de beveiliging van uw gegevens zeer serieus. We maken gebruik van:

• Versleutelde verbindingen (SSL/TLS).
• Beveiligde dataopslag bij gerenommeerde hostingpartners in de EU (ISO 27001 gecertificeerd).
• Regelmatige back-ups op gescheiden locaties.
• Toegangscontrole en autorisatiebeheer (alleen bevoegde medewerkers).
• Tweefactorauthenticatie (2FA) voor inloggen op het platform.
• Periodieke beveiligingsaudits en updates.

Ja, wij voldoen volledig aan de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG). We hebben een duidelijk privacybeleid, verwerkersovereenkomsten met onze leveranciers, en procedures voor datalekken en rechten van betrokkenen (inzage, correctie, verwijdering).

Alleen uw vaste contactpersoon bij Winstwaker en een beperkt aantal geautoriseerde medewerkers die betrokken zijn bij de verwerking van uw administratie hebben toegang. Al onze medewerkers hebben een geheimhoudingsplicht. Zonder uw expliciete toestemming delen wij uw gegevens nooit met derden.

Nee, wij delen uw gegevens nooit met derden voor commerciële doeleinden. We delen gegevens alleen met partijen die nodig zijn voor onze dienstverlening (zoals de softwareleverancier van ons platform of de hostingprovider), waarmee we strikte verwerkersovereenkomsten hebben, of wanneer dit wettelijk verplicht is (bijv. aan de Belastingdienst).

Wij bewaren uw administratie conform de wettelijke bewaartermijn, die in Nederland 7 jaar bedraagt voor de meeste financiële gegevens. Na afloop van deze termijn worden de gegevens veilig verwijderd, tenzij u anders aangeeft of er een wettelijke noodzaak is voor langere bewaring.

Als u onze dienstverlening beëindigt, zorgen wij voor een volledige en nette overdracht van uw administratie in een gangbaar digitaal formaat (bijv. auditfile, PDF's). U ontvangt een kopie van al uw gegevens. Na de overdracht en het verstrijken van de wettelijke bewaartermijn worden uw gegevens definitief uit onze systemen verwijderd.

Ja, de bankkoppeling verloopt via de beveiligde en gereguleerde PSD2-standaard. U geeft toestemming via de beveiligde omgeving van uw eigen bank. Wij krijgen alleen leesrechten voor uw transactiegegevens en kunnen geen betalingen uitvoeren. De verbinding is versleuteld en voldoet aan strenge veiligheidseisen.

We hebben diverse technische en organisatorische maatregelen getroffen, waaronder firewalls, intrusiedetectiesystemen, encryptie, toegangsbeveiliging, en regelmatige security trainingen voor medewerkers. We hebben een protocol voor het geval er zich toch een incident voordoet, om snel te kunnen handelen en u te informeren conform de AVG.

Ja, u kunt uw wachtwoord voor ons platform altijd zelf wijzigen via de instellingen in uw account. We raden aan een sterk, uniek wachtwoord te kiezen en tweefactorauthenticatie (2FA) in te schakelen voor optimale beveiliging.

Uw gegevens worden opgeslagen op beveiligde servers binnen de Europese Unie, bij hostingproviders die voldoen aan strenge certificeringen zoals ISO 27001. Dit garandeert dat uw data valt onder de Europese privacywetgeving (AVG).

Tweefactorauthenticatie (2FA) voegt een extra beveiligingslaag toe aan uw login. Naast uw wachtwoord heeft u een tweede 'factor' nodig, meestal een code van een app op uw telefoon (zoals Google Authenticator of Authy) of een SMS-code. Dit maakt het voor onbevoegden veel moeilijker om toegang te krijgen tot uw account, zelfs als ze uw wachtwoord weten. Wij raden sterk aan om 2FA in te schakelen op ons platform.

Ja, als wij persoonsgegevens voor u verwerken (wat bij boekhouding altijd het geval is), sluiten wij een verwerkersovereenkomst met u af. Hierin staan de afspraken over hoe wij met uw gegevens omgaan, conform de eisen van de AVG.

Phishing is een vorm van online fraude waarbij criminelen proberen uw persoonlijke gegevens (zoals inlogcodes, bankgegevens) te stelen via valse e-mails, berichten of websites die eruitzien alsof ze van een betrouwbare organisatie (zoals uw bank of de Belastingdienst) komen. Let op:

• Vage aanhef ('Geachte klant').
• Taal- en spelfouten.
• Dringend verzoek om actie te ondernemen of te klikken op een link.
• Vragen naar persoonlijke codes of wachtwoorden (doen banken/overheid nooit via e-mail).
• Afzenderadres of link die net iets afwijkt van het origineel.

Klik nooit zomaar op links en geef nooit uw codes af.

Ransomware is schadelijke software die uw bestanden versleutelt en losgeld eist voor de ontsleuteling. Bescherming:

• Zorg voor goede, actuele antivirussoftware en firewall.
• Maak regelmatig back-ups van uw administratie en bewaar deze offline of op een aparte locatie.
• Wees voorzichtig met het openen van e-mailbijlagen en het klikken op links.
• Houd uw besturingssysteem en software up-to-date met de laatste beveiligingspatches.
• Gebruik sterke, unieke wachtwoorden en 2FA.

Ja, mits u kiest voor een betrouwbare aanbieder die de juiste veiligheidsmaatregelen treft (zoals Winstwaker). Cloud boekhouden biedt vaak juist voordelen qua veiligheid:

• Professioneel beheerde servers met hoge beveiligingsstandaarden.
• Automatische back-ups.
• Beveiligingsupdates worden centraal beheerd.
• Toegang vanaf elke locatie met beveiligde login.

Zorg wel zelf voor een veilig wachtwoord en wees alert op phishing.

Een datalek is een beveiligingsincident waarbij persoonsgegevens verloren gaan of in handen komen van onbevoegden. Volgens de AVG moet u ernstige datalekken binnen 72 uur melden bij de Autoriteit Persoonsgegevens (AP) en soms ook aan de betrokken personen zelf. Het is belangrijk om direct maatregelen te nemen om de schade te beperken en het lek te dichten. Een goed datalekprotocol is essentieel.

Personen van wie u gegevens verwerkt (betrokkenen) hebben diverse rechten onder de AVG:

• Recht op inzage: Weten welke gegevens u van hen heeft.
• Recht op rectificatie: Foutieve gegevens laten corrigeren.
• Recht op vergetelheid: Gegevens laten verwijderen (onder voorwaarden).
• Recht op beperking van de verwerking.
• Recht op dataportabiliteit: Gegevens in een machine-leesbaar formaat ontvangen.
• Recht van bezwaar: Bezwaar maken tegen de verwerking.

U moet procedures hebben om aan deze verzoeken te voldoen.

Een FG is verplicht voor overheidsinstanties en organisaties die op grote schaal bijzondere persoonsgegevens verwerken of personen structureel volgen. Voor de meeste MKB-bedrijven is een FG niet verplicht, maar het is wel belangrijk om iemand binnen de organisatie verantwoordelijk te maken voor privacy en gegevensbescherming.

Tips voor veilige wachtwoorden:

• Gebruik lange wachtwoorden (minimaal 12 tekens).
• Combineer hoofdletters, kleine letters, cijfers en symbolen.
• Gebruik geen voor de hand liggende informatie (namen, geboortedata).
• Gebruik voor elk account een uniek wachtwoord.
• Gebruik een wachtwoordmanager om sterke, unieke wachtwoorden te genereren en veilig op te slaan.
• Wijzig standaardwachtwoorden direct.
• Schakel waar mogelijk 2FA in.

Overweeg personeel aan te nemen als:

• U structureel tijd tekort komt voor kernactiviteiten.
• Er specifieke expertise nodig is die u zelf niet heeft.
• U groeikansen mist omdat u het werk alleen niet aankunt.
• De kosten van personeel (salaris, belastingen, verzekeringen, werkplek) opwegen tegen de extra omzet of efficiëntie die het oplevert.

Houd ook rekening met de extra administratieve lasten en werkgeversverplichtingen.

De balans is een momentopname van de bezittingen (activa) en schulden/eigen vermogen (passiva) van een bedrijf op een specifieke datum. De winst-en-verliesrekening (ook wel resultatenrekening) toont de opbrengsten en kosten over een bepaalde periode (bijv. een jaar of kwartaal) en resulteert in de nettowinst of het nettoverlies over die periode.

Er zijn verschillende methoden om de waarde van een bedrijf te bepalen, vaak gebruikt bij verkoop of overname:

• Intrinsieke waarde: Gebaseerd op het zichtbare eigen vermogen op de balans.
• Rentabiliteitswaarde: Gebaseerd op de verwachte toekomstige winsten.
• Discounted Cash Flow (DCF): Gebaseerd op de contant gemaakte waarde van de verwachte toekomstige vrije kasstromen.
• Marktgebaseerde methoden (Multiples): Waarde bepalen door te vergelijken met vergelijkbare bedrijven (bijv. X keer de winst of omzet).

Vaak wordt een combinatie van methoden gebruikt. Schakel een expert in voor een waardebepaling.

KPI's zijn meetbare indicatoren die aangeven hoe goed een bedrijf presteert ten opzichte van zijn doelstellingen. Voorbeelden:

• Financieel: Omzetgroei, winstmarge, cashflow, debiteurendagen.
• Klantgericht: Klanttevredenheid, aantal nieuwe klanten, klantbehoud.
• Operationeel: Productiviteit, doorlooptijd, voorraadomloopsnelheid.
• Medewerkergericht: Medewerkerstevredenheid, ziekteverzuim.

Kies KPI's die relevant zijn voor uw strategie en stuur hier actief op.

Een liquiditeitsprognose voorspelt de verwachte inkomsten en uitgaven van geld (cashflow) over een komende periode (bijv. de komende weken of maanden). Het is essentieel om te zien of u voldoende liquide middelen zult hebben om aan uw betalingsverplichtingen (salarissen, leveranciers, belastingen) te voldoen. Het helpt u tijdig maatregelen te nemen bij een verwacht tekort (bijv. betalingen uitstellen, extra financiering zoeken).

Efficiëntieverbetering kan door:

• Automatisering: Gebruik software voor repetitieve taken (boekhouding, marketing, planning).
• Standaardisatie: Werk met vaste procedures en sjablonen.
• Analyse: Breng knelpunten in kaart en zoek naar oplossingen.
• Uitbesteding: Besteed taken uit die niet tot uw kernactiviteiten behoren (bijv. administratie, IT-beheer).
• Training: Zorg dat medewerkers de juiste vaardigheden hebben.
• Communicatie: Zorg voor duidelijke communicatielijnen.

Het Business Model Canvas is een visueel hulpmiddel om een bedrijfsmodel te beschrijven, analyseren en ontwerpen. Het bestaat uit 9 bouwstenen:

1. Klantsegmenten
2. Waardeproposities
3. Kanalen
4. Klantrelaties
5. Inkomstenstromen
6. Key resources (middelen)
7. Kernactiviteiten
8. Key partners
9. Kostenstructuur

Het helpt om snel overzicht te krijgen en verschillende scenario's te verkennen.

Er zijn grofweg drie soorten:

• Online boekhoudpakketten (Cloud): Toegankelijk via internet, vaak met abonnement (bijv. Exact Online, Moneybird, e-Boekhouden, Jortt, en het platform van Winstwaker). Voordelen: altijd up-to-date, toegankelijk, vaak met bankkoppeling en app.
• Offline boekhoudpakketten: Software die u installeert op uw computer (bijv. SnelStart lokaal). Voordeel: eenmalige aanschaf (soms), geen internet nodig. Nadeel: minder flexibel, updates zelf installeren.
• Excel: Alleen geschikt voor zeer eenvoudige administraties, foutgevoelig en voldoet vaak niet aan eisen Belastingdienst.

Belangrijke punten:

• Gebruiksvriendelijkheid: Is het intuïtief?
• Functionaliteit: Biedt het wat u nodig heeft (facturatie, BTW-aangifte, bankkoppeling, scan & herken, rapportages)?
• Kosten: Wat zijn de maandelijkse of jaarlijkse kosten? Zijn er verborgen kosten?
• Koppelingen: Kan het koppelen met uw bank, webshop, kassasysteem?
• Support: Is er goede helpdeskondersteuning beschikbaar?
• Schaalbaarheid: Kan het meegroeien met uw bedrijf?
• Veiligheid: Hoe worden uw gegevens beveiligd?

Als u klant wordt bij Winstwaker, krijgt u toegang tot ons geavanceerde platform.

Een automatische bankkoppeling:

• Bespaart tijd: Geen handmatige invoer van banktransacties meer.
• Vermindert fouten: Geen typefouten bij het overnemen van bedragen.
• Geeft real-time inzicht: Uw boekhouding is altijd bijgewerkt met de laatste banktransacties.
• Vereenvoudigt afletteren: Software kan betalingen vaak automatisch koppelen aan openstaande facturen.

Ja, veel moderne boekhoudpakketten (waaronder ons platform) bieden koppelingen met populaire e-commerce platforms zoals Shopify, WooCommerce, Magento, etc. Orders en betalingen worden dan automatisch doorgezet naar de boekhouding, wat veel handmatig werk scheelt.

Een API (Application Programming Interface) is een set definities en protocollen waarmee verschillende softwareapplicaties met elkaar kunnen communiceren en gegevens kunnen uitwisselen. Een API-koppeling maakt het mogelijk om bijvoorbeeld uw CRM-systeem, projectmanagementtool of webshop te verbinden met uw boekhoudsoftware voor een naadloze data-uitwisseling.

UBL is een standaardformaat voor elektronische facturen (e-facturen). Een UBL-factuur is een XML-bestand dat alle factuurgegevens op een gestructureerde manier bevat. Boekhoudsoftware kan deze gegevens automatisch inlezen, waardoor handmatige invoer overbodig wordt. Steeds meer bedrijven en overheden stappen over op UBL.

Automatisering kan op veel vlakken helpen:

• Snellere verwerking: Bankkoppelingen, Scan & Herken, UBL-facturen.
• Minder fouten: Geautomatiseerde invoer en controles.
• Beter inzicht: Real-time dashboards en rapportages.
• Efficiënter debiteurenbeheer: Automatische herinneringen.
• Gestroomlijnde BTW-aangifte: Automatische berekening op basis van boekingen.

Dit bespaart tijd en geld, en geeft u meer focus op uw kernactiviteiten.

Nee, dat is niet nodig. Als klant krijgt u toegang tot ons uitgebreide online platform, inclusief alle benodigde functionaliteiten zoals dashboard, documentenupload, facturatiemodule (optioneel) en communicatie met uw boekhouder. Dit is onderdeel van uw pakket.

Ja, in de meeste gevallen kunnen we uw bestaande administratie (deels) importeren. Vaak gebeurt dit via een auditfile (een standaard exportformaat uit boekhoudsoftware) of via exports van stamgegevens (klanten, leveranciers) en openstaande posten. We bespreken de mogelijkheden tijdens het overstapproces.

Ja, bij de start plannen we een (online) introductiegesprek om u wegwijs te maken op het platform. Daarnaast hebben we handleidingen en instructievideo's beschikbaar. Bij vragen kunt u altijd terecht bij uw contactpersoon of onze supportdesk.

'No cure, no pay' betekent dat u alleen betaalt voor een dienst als een vooraf afgesproken resultaat wordt behaald. Dit komt soms voor bij incassobureaus of juridische dienstverlening, maar is minder gebruikelijk bij reguliere boekhouding.

Bij sommige kantoren, vooral die met uurtarieven, is er soms ruimte voor onderhandeling, afhankelijk van de omvang en complexiteit van de opdracht. Bij kantoren met vaste pakketprijzen is de prijs vaak minder onderhandelbaar, maar kunt u wel kijken welk pakket het beste aansluit.

Risico's zijn o.a.: fouten in de administratie die leiden tot onjuiste aangiftes, boetes van de Belastingdienst, gemiste aftrekposten, gebrek aan financieel inzicht, en veel tijd kwijt zijn die u beter aan ondernemen kunt besteden.

Een kalenderjaar loopt van 1 januari tot en met 31 december. Een boekjaar is de periode waarover een bedrijf zijn financiële verslaglegging doet. Voor de meeste ZZP'ers en veel BV's is het boekjaar gelijk aan het kalenderjaar. Soms kan een BV een 'gebroken boekjaar' hebben dat op een andere datum start en eindigt.

Een journaalpost is de registratie van een financieel feit (transactie) in de boekhouding volgens het principe van dubbel boekhouden. Elke journaalpost bestaat uit minimaal één debetboeking en één creditboeking, waarbij het totale debetbedrag gelijk moet zijn aan het totale creditbedrag.

Debet (links op de balans) en Credit (rechts op de balans) zijn termen uit het dubbel boekhouden.

• Debet: Geeft een toename van bezittingen of kosten aan, of een afname van schulden of eigen vermogen.
• Credit: Geeft een toename van schulden of eigen vermogen aan, of een afname van bezittingen of kosten.

Voor elke transactie geldt: totaal Debet = totaal Credit.

Een proefbalans is een overzicht van alle grootboekrekeningen met hun totale debet- en creditboekingen over een periode. Een saldibalans toont de saldi (verschil tussen debet en credit) van alle grootboekrekeningen. Het is een belangrijk controlemiddel: het totale debetsaldo moet gelijk zijn aan het totale creditsaldo.

Omzet is het totale bedrag aan verkopen van goederen of diensten in een periode (exclusief BTW). Winst is wat er overblijft van de omzet nadat alle kosten (inkoopkosten, personeelskosten, huur, afschrijvingen, etc.) en belastingen eraf zijn gehaald.

De balans is een overzicht van de financiële positie van een bedrijf op een specifiek moment. Aan de linkerkant (activa) staan de bezittingen (gebouwen, machines, voorraad, geld). Aan de rechterkant (passiva) staat hoe deze bezittingen zijn gefinancierd: met eigen vermogen of met schulden (vreemd vermogen).

De winst-en-verliesrekening (ook resultatenrekening) toont de financiële prestaties van een bedrijf over een bepaalde periode (bijv. een jaar). Het laat zien wat de opbrengsten (omzet) waren en welke kosten zijn gemaakt. Het verschil is de winst of het verlies over die periode.

Een kasstroomoverzicht geeft inzicht in de veranderingen in de liquide middelen (kas en bank) van een bedrijf over een periode. Het laat zien waar het geld vandaan kwam (operationele activiteiten, investeringen, financiering) en waar het aan is uitgegeven. Het is belangrijk voor het beoordelen van de liquiditeit.

Brutowinst is de omzet minus de directe inkoopkosten van de verkochte goederen of diensten. Nettowinst is de brutowinst minus alle overige bedrijfskosten (zoals personeel, huur, marketing, afschrijvingen) en belastingen.

Directe belastingen worden direct geheven over inkomen, winst of vermogen (bijv. Inkomstenbelasting, Vennootschapsbelasting, Erfbelasting). Indirecte belastingen worden geheven op de prijs van goederen en diensten (bijv. BTW, accijnzen). De verkoper draagt deze af, maar de consument betaalt ze uiteindelijk.

Omzetbelasting is een andere naam voor BTW (Belasting over de Toegevoegde Waarde). Het is een belasting die ondernemers heffen over hun verkopen en afdragen aan de Belastingdienst, na aftrek van de BTW die zij zelf hebben betaald over hun inkopen (voorbelasting).

Voorbelasting is de BTW die u als ondernemer betaalt over de goederen en diensten die u inkoopt voor uw bedrijf. Deze betaalde BTW mag u in uw BTW-aangifte aftrekken van de BTW die u aan uw klanten heeft berekend en moet afdragen.

Het urencriterium is een eis van de Belastingdienst om in aanmerking te komen voor bepaalde ondernemersaftrekposten in de Inkomstenbelasting (zoals zelfstandigenaftrek en startersaftrek). U moet minimaal 1225 uur per kalenderjaar aan uw onderneming besteden en meer tijd aan uw onderneming besteden dan aan eventuele andere werkzaamheden (bijv. loondienst).

Een fiscale partner is iemand met wie u samen aangifte Inkomstenbelasting doet. Dit bent u automatisch als u getrouwd bent of een geregistreerd partnerschap heeft. Onder voorwaarden kunt u ook fiscale partners zijn als u samenwoont. Fiscaal partnerschap kan voordelen bieden doordat u bepaalde inkomsten en aftrekposten onderling kunt verdelen.

Heffingskortingen zijn kortingen op de te betalen Inkomstenbelasting en premies volksverzekeringen. Iedereen heeft recht op de algemene heffingskorting en de arbeidskorting (als u werkt). Er zijn ook andere heffingskortingen, afhankelijk van uw persoonlijke situatie (bijv. inkomensafhankelijke combinatiekorting, jonggehandicaptenkorting).

De Verklaring Arbeidsrelatie (VAR) was een document dat ZZP'ers konden aanvragen bij de Belastingdienst om opdrachtgevers zekerheid te geven dat zij geen loonheffingen hoefden in te houden. De VAR is in 2016 afgeschaft en vervangen door de Wet DBA, die werkt met modelovereenkomsten. Het doel is schijnzelfstandigheid tegen te gaan.

De Wet DBA regelt de beoordeling of een opdrachtnemer (ZZP'er) voor de Belastingdienst als zelfstandige of als werknemer wordt gezien. Opdrachtgevers en opdrachtnemers kunnen modelovereenkomsten gebruiken die door de Belastingdienst zijn goedgekeurd om vooraf zekerheid te krijgen dat er geen sprake is van een dienstbetrekking (en de opdrachtgever dus geen loonheffingen hoeft in te houden).

Het KVK-nummer is een uniek 8-cijferig nummer dat elk bedrijf, stichting of vereniging ontvangt bij inschrijving in het Handelsregister van de Kamer van Koophandel (KVK). U heeft dit nummer nodig voor zakelijke transacties en communicatie.

Het Handelsregister is een database beheerd door de KVK waarin alle bedrijven en rechtspersonen in Nederland staan ingeschreven. Het bevat basisgegevens zoals naam, adres, rechtsvorm, bestuurders en KVK-nummer. Het register is openbaar en bedoeld voor rechtszekerheid in het handelsverkeer.

De rechtsvorm is de juridische vorm van een onderneming. De keuze bepaalt o.a. de aansprakelijkheid, fiscale verplichtingen en zeggenschap. Veelvoorkomende rechtsvormen zijn eenmanszaak, VOF, maatschap, CV, BV, NV, stichting en vereniging.

Een eenmanszaak is een rechtsvorm. ZZP'er (Zelfstandige Zonder Personeel) is geen rechtsvorm, maar een term die aangeeft dat iemand als zelfstandige werkt zonder personeel in dienst te hebben. De meeste ZZP'ers hebben als rechtsvorm een eenmanszaak, maar een ZZP'er kan bijvoorbeeld ook werken vanuit een eigen BV.

Een maatschap is een samenwerkingsverband tussen twee of meer personen (maten) die samen een beroep uitoefenen onder een gemeenschappelijke naam (vaak bij vrije beroepen zoals artsen, advocaten, architecten). Maten zijn in principe voor gelijke delen aansprakelijk voor schulden die voortvloeien uit de beroepsuitoefening.

Eigen vermogen is het vermogen dat door de eigenaren (bij eenmanszaak/VOF) of aandeelhouders (bij BV) in het bedrijf is ingebracht, plus de ingehouden winsten. Het is 'risicodragend' kapitaal.

Vreemd vermogen zijn de schulden van het bedrijf aan derden (bijv. bankleningen, crediteuren, belastingschulden). Hierover moet rente en aflossing worden betaald.

Werkkapitaal is het verschil tussen de vlottende activa (voorraad, debiteuren, liquide middelen) en de vlottende passiva (crediteuren, kortlopende schulden). Het geeft aan of een bedrijf op korte termijn aan zijn betalingsverplichtingen kan voldoen met de middelen die snel beschikbaar komen.

Een liquiditeitsbegroting (of kasstroomprognose) geeft een overzicht van de verwachte ontvangsten en uitgaven van geld (kasstromen) over een komende periode. Het helpt te voorspellen of er voldoende liquide middelen zullen zijn om aan alle betalingsverplichtingen te voldoen.

Factoring is een vorm van financiering waarbij een bedrijf zijn openstaande facturen (debiteuren) verkoopt aan een gespecialiseerd bedrijf (de factormaatschappij). De factormaatschappij betaalt direct een groot deel van het factuurbedrag uit (minus kosten) en neemt vaak het debiteurenbeheer en het kredietrisico over.

Leasing is een vorm van financiering waarbij een bedrijf bedrijfsmiddelen (zoals auto's, machines) huurt voor een bepaalde periode tegen een vaste vergoeding. Er zijn twee hoofdvormen:

• Financial lease: U wordt economisch eigenaar, het object staat op uw balans, vergelijkbaar met koop op afbetaling.
• Operational lease: De leasemaatschappij blijft eigenaar, u betaalt voor gebruik, vaak inclusief onderhoud/verzekering.

Crowdfunding is een manier om financiering op te halen bij een grote groep mensen ('the crowd'), meestal via een online platform. Dit kan in de vorm van een lening, een donatie, een investering in aandelen, of een voorverkoop van producten.

Balansverkorting: Een transactie waarbij zowel de activa als de passiva met hetzelfde bedrag afnemen (bijv. het aflossen van een schuld met geld van de bankrekening). Het balanstotaal wordt kleiner.

Balansverlenging: Een transactie waarbij zowel de activa als de passiva met hetzelfde bedrag toenemen (bijv. het kopen van een machine op rekening, of het aantrekken van een lening). Het balanstotaal wordt groter.

Brutoloon is het loon vóór aftrek van belastingen (loonheffing) en premies. Nettoloon is het bedrag dat de werknemer daadwerkelijk op zijn bankrekening ontvangt na alle inhoudingen.

Een nulurencontract is een arbeidsovereenkomst waarbij geen vast aantal werkuren is afgesproken. De werknemer wordt alleen opgeroepen (en betaald) als er werk is. Er gelden wel bepaalde rechten, zoals recht op loon bij oproep en na enige tijd mogelijk recht op een contract met een vast aantal uren.

Een concurrentiebeding is een clausule in een arbeidsovereenkomst die de werknemer verbiedt om na het einde van het dienstverband gedurende een bepaalde periode en/of in een bepaalde regio concurrerende werkzaamheden te verrichten (bijv. bij een concurrent gaan werken of een eigen concurrerend bedrijf starten). Er gelden strikte wettelijke eisen voor de geldigheid.

Het BTW-identificatienummer (BTW-ID) is nodig voor transacties met andere EU-landen. U moet het BTW-ID van uw EU-klant controleren voordat u het 0%-tarief voor intracommunautaire leveringen toepast. Dit kan via het VIES-systeem (VAT Information Exchange System) van de Europese Commissie.

Als u goederen of diensten levert aan ondernemers in andere EU-landen waarop het 0%-tarief of de verleggingsregeling van toepassing is, moet u naast uw BTW-aangifte ook een Opgaaf ICP indienen bij de Belastingdienst. Hierin specificeert u deze leveringen per klant.

Een proforma factuur is een voorlopige factuur die vaak wordt gebruikt bij internationale handel, bijvoorbeeld om de koper te informeren over de details en kosten van een zending voordat deze wordt verstuurd, of voor het verkrijgen van een importvergunning of Letter of Credit. Het is geen officiële factuur voor de BTW of boekhouding.

Een Letter of Credit is een document van een bank dat garandeert dat de verkoper betaling ontvangt van de koper, mits aan bepaalde voorwaarden (zoals het overleggen van correcte transportdocumenten) is voldaan. Het biedt zekerheid bij internationale transacties, vooral als koper en verkoper elkaar niet goed kennen.